연말정산 필살기! 연금저축 vs IRP 비교 분석! 어떤게 이익일까?

연말정산 필살기! 연금저축 vs IRP 비교 분석

 

안녕하세요. 이번 글에서는 연말정산 필살기로 알려진 연금저축에 대해 알아보겠습니다. 연금저축은 무엇이고, 어떤 종류가 있으며, 어떤 상품을 선택하는 것이 좋을지에 대해 자세히 알아보겠습니다. 또한 연금저축과 관련된 세금 혜택과 주의사항도 함께 알려드릴 테니, 연말정산을 준비하시는 분들께 도움이 되었으면 좋겠습니다.

 

연말정산 필살기, 연금저축 어떤 게 좋을까?

 

연말정산이란 한 해 동안 벌어들인 소득과 공제 대상의 금액을 정산하여 세금을 환급받거나 추가로 납부하는 절차를 말합니다. 연말정산을 통해 세금을 절약하고 환급금을 받으려면 다양한 방법이 있지만, 그중 가장 대표적인 것이 연금저축입니다. 연금저축은 노후 준비와 절세를 동시에 할 수 있는 금융상품으로, 연말정산 때 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 연금저축에는 연금저축보험과 연금저축펀드 두 가지 종류가 있으며, 각각의 특징과 장단점을 알아보겠습니다.

 

연금저축보험과 연금저축펀드의 차이점

 

연금저축보험과 연금저축펀드는 모두 연금저축계좌라고 불리며, 연말정산 때 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 하지만 두 상품은 운용사, 납입방식, 수익률, 원금보장 여부 등에 따라 차이점이 있습니다. 다음 표를 통해 비교해 보겠습니다.

항목	연금 저축 보험	연금 저축 펀드
운용사	보험사	증권사, 은행, 자산운용사
납입방식	정기적으로 납입	자유롭게 납입
수익률	정해진 금리에 따름	투자 성과에 따름
원금보장	보장됨	보장되지 않음

연금저축보험은 보험사에서 운용하는 상품으로, 매달 정기적으로 납입해야 합니다. 정해진 금리에 따라 수익을 얻는 구조라 불어날 금액이 크지 않습니다. 하지만 원금이 보장되는 안전한 상품입니다. 연금저축펀드는 증권사, 은행, 자산운용사에서 판매하고 운용하는 상품으로, 언제든 자유롭게 납입할 수 있습니다. 넣은 금액은 본인이 ETF, 펀드, 리츠 등 직접 상품을 선택해 운용해야 합니다. 주식이나 펀드처럼 원금이 보장되지 않습니다. 운용하기에 따라 수익을 볼 수도, 손실이 날 수도 있습니다.

 

연금저축의 세액공제 혜택과 한도

 

연금저축의 가장 큰 장점은 세액공제 혜택입니다. 연금저축에 납입한 금액은 연말정산 때 소득세에서 공제해 줍니다. 2023년 1월 1일부터 12월 31일까지 가입 후 납입하면 최대 16.5%를 돌려받을 수 있습니다. 예를 들어 100만 원을 넣으면 16만 5천 원을 환급받는 것입니다.

공제율은 다음과 같습니다.

• 근로소득만 있다면 총 급여 기준 5,500만 원 이하 또는 종합소득금액 기준 4,500만 원 이하면 15%
• 그 이상이면 12%
• 여기에 지방세를 세액공제율 X 10%만큼 더 빼줘서, 총공제율은 13.2%~16.5%입니다.

연금저축에 넣은 금액은 55세 이후부터 10년 동안 연금으로 받을 수 있습니다. 연금으로 받을 때는 비교적 세율이 낮은 연금소득세만 내면 됩니다. 세금을 아끼기에 좋습니다. 만약 중간에 개인적인 사정으로 해지한다면, 원금과 이자에서 16.5% 세금을 떼고 받습니다. 세액공제 혜택 받은 것 이상의 손해를 볼 수 있습니다.

올해 연금저축의 세액공제 한도는 600만 원입니다. 지난해보다 200만 원 늘었습니다. 모두 납입하면 최대 79만 2천 원에서 99만 원 공제받을 수 있습니다. 하지만 연금저축만으로는 세액공제 한도인 700만 원까지 채울 수 없습니다. 추가로 IRP(개인형 퇴직연금)에 가입해야 합니다. IRP는 연금저축과 함께 세액공제 혜택을 받을 수 있는 상품으로, 연금저축과 IRP를 합쳐서 최대 900만 원까지 공제받을 수 있습니다. IRP에 대해서는 다음 문단에서 자세히 설명하겠습니다.

 

IRP(개인형 퇴직연금)란?

 

IRP는 개인형 퇴직연금이라고도 하며, 개인이 자신의 퇴직연금을 직접 만들 수 있는 상품입니다. IRP는 연금저축과 마찬가지로 연말정산 때 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. IRP에 납입한 금액은 연말정산 때 소득세에서 공제해 줍니다. 2023년 1월 1일부터 12월 31일까지 가입 후 납입하면 최대 16.5%를 돌려받을 수 있습니다. 공제율은 연금저축과 동일합니다.

IRP의 세액공제 한도는 300만 원입니다. 연금저축과 IRP를 합쳐서 최대 900만 원까지 공제받을 수 있습니다

 

IRP의 장단점과 선택 방법

 

IRP의 장점은 연금저축과 비슷합니다. 노후 준비와 절세를 동시에 할 수 있습니다. 연말정산 때 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 연금으로 받을 때는 연금소득세만 내면 됩니다. 하지만 IRP의 단점은 연금저축과 다릅니다. IRP는 원금이 보장되지 않습니다. 투자 성과에 따라 수익이나 손실이 발생합니다. 또한 IRP는 중간에 해지할 수 없습니다. 55세 이후부터 10년 동안 연금으로만 받을 수 있습니다. 만약 중도에 돈이 필요하다면, 다른 금융상품을 이용해야 합니다.

IRP를 선택할 때는 다음과 같은 점을 고려해야 합니다.

투자 성향: IRP는 투자 성과에 따라 수익이나 손실이 발생합니다. 따라서 자신의 투자 성향에 맞는 상품을 선택해야 합니다. 예를 들어, 위험을 좋아하고 높은 수익을 기대한다면 주식이나 펀드 등의 상품을 선택할 수 있습니다. 반면, 안전을 우선하고 낮은 수익을 감수한다면 채권이나 MMF 등의 상품을 선택할 수 있습니다.

운용사: IRP는 증권사, 은행, 자산운용사 등 다양한 금융기관에서 판매하고 운용합니다. 따라서 운용사의 신뢰도와 수수료, 서비스 등을 비교해야 합니다. 예를 들어, 운용사의 신용등급이 높고, 수수료가 낮고, 고객 서비스가 좋다면 선택할 가치가 있습니다. 반면, 운용사의 신용등급이 낮고, 수수료가 높고, 고객 서비스가 나쁘다면 선택하지 않는 것이 좋습니다.

납입방식: IRP는 자유롭게 납입할 수 있습니다. 하지만 납입방식에 따라 세액공제 혜택이 달라집니다. 예를 들어, 매달 정기적으로 납입하면 세액공제 혜택을 최대한 활용할 수 있습니다. 반면, 일시적으로 큰 금액을 납입하면 세액공제 혜택을 놓칠 수 있습니다. 따라서 자신의 소득과 지출 상황에 맞게 납입방식을 결정해야 합니다.

 

연금저축과 IRP의 조합 방법

 

연금저축과 IRP는 함께 사용하면 세액공제 혜택을 최대한 누릴 수 있습니다. 하지만 두 상품을 어떻게 조합할지는 개인의 상황에 따라 다릅니다.

다음과 같은 점을 고려해야 합니다.

납입 가능 금액: 연금저축과 IRP의 세액공제 한도는 각각 600만 원과 300만 원입니다. 총 900만 원까지 공제받을 수 있습니다. 하지만 모든 사람이 900만 원을 납입할 수 있는 것은 아닙니다. 따라서 자신이 납입할 수 있는 금액을 파악하고, 그에 맞게 연금저축과 IRP의 비율을 조정해야 합니다. 예를 들자면, 600만 원을 납입할 수 있다면, 연금저축에 600만 원을 넣는 것이 좋습니다. 반면, 900만 원을 납입할 수 있다면, 연금저축에 600만 원, IRP에 300만 원을 넣는 것이 좋습니다.

투자 목적: 연금저축과 IRP는 노후 준비와 절세를 동시에 할 수 있는 상품입니다. 하지만 두 상품의 투자 목적은 다를 수 있습니다. 연금저축은 원금이 보장되는 안전한 상품이므로, 장기적인 안정적인 수익을 목표로 하는 사람에게 적합합니다. 반면에, IRP는 원금이 보장되지 않는 위험한 상품이므로, 단기적인 높은 수익을 목표로 하는 사람에게 적합합니다. 따라서 자신의 투자 목적에 맞게 연금저축과 IRP의 비중을 조절해야 합니다. 예컨대, 안정적인 수익을 원한다면, 연금저축에 더 많은 금액을 넣는 것이 좋습니다. 반면, 높은 수익을 원한다면, IRP에 더 많은 금액을 넣는 것이 좋습니다.

마무리

이번에는 연말정산 필살기로 알려진 연금저축에 대해 알아보았습니다. 연금저축은 노후 준비와 절세를 동시에 할 수 있는 금융상품으로, 연말정산 때 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 연금저축에는 연금저축보험과 연금저축펀드 두 가지 종류가 있으며, 각각의 특징과 장단점을 비교해 보았습니다.

또한 연금저축과 함께 세액공제 혜택을 받을 수 있는 IRP에 대해서도 설명해 드렸습니다. IRP는 개인이 자신의 퇴직연금을 직접 만들 수 있는 상품으로, 투자 성과에 따라 수익이나 손실이 발생합니다.

마지막으로 연금저축과 IRP의 조합 방법에 대해 알아보았습니다. 납입 가능 금액과 투자 목적에 따라 두 상품의 비율을 조정해야 합니다.

이상으로 연말정산 필살기에 대해 알아보았습니다. 이 글이 연말정산을 준비하시는 분들께 도움이 되었으면 좋겠습니다. 감사합니다.