부동산 세금의 ABC, 종류와 계산 방법은 물론, 합리적인 납부 방법을 알아보자

부동산 세금의 ABC, 종류와 계산 방법은 물론, 합리적인 납부 방법은??

 

안녕하세요, 머니디거입니다. 요번 글은 부동산 세금에 대해 알아보려고 합니다. 부동산 세금이란, 부동산을 취득하거나 보유하거나 처분할 때 납부해야 하는 세금으로, 취득세, 재산세, 종합부동산세, 양도소득세 등이 있습니다. 이 세금들은 각각 과세 대상과 기준, 세율이 다르기 때문에, 세금을 납부할 때는 주의해야 합니다. 

이와 더불어 세금을 줄이거나 분할하거나 연기하는 등의 합리적인 납부 방법도 있습니다. 이 글에서는 부동산 세금의 종류와 계산 방법, 그리고 합리적인 납부 방법에 대해 자세히 알아보겠습니다. 이 글을 읽고 나면, 부동산 세금에 대한 지식과 노하우를 향상할 수 있을 것입니다.

 

취득세란?

취득세란, 부동산을 취득할 때 부과되는 세금으로, 부동산의 종류나 가격, 취득 자격 개수에 따라 세율이 다릅니다. 취득세는 부동산의 취득가액에 취득세율을 곱하여 계산합니다. 취득세율은 주택과 토지, 상가 등 부동산의 종류별로 다르며, 조정 대상 지역과 비조정 대상 지역에 따라 다르게 적용됩니다. 또한, 주택의 경우에는 1 주택자와 2 주택자, 3 주택자 이상으로 구분하여 세율이 달라집니다. 취득세는 부동산을 취득한 날부터 60일 이내에 납부해야 하며, 납부 방법은 다음과 같습니다.

 

재산세란?

재산세란, 부동산을 소유하고 있을 때 매년 납부해야 하는 세금으로, 부동산의 공시지가에 재산세율을 곱하여 계산합니다. 재산세율은 부동산의 종류별로 다르며, 주택의 경우에는 공시지가와 소유자별 보유 주택 수에 따라 다르게 적용됩니다. 재산세는 매년 6월 1일을 기준으로 부과되며, 청구 금액이 20만 원 20만 원 이상일 경우에는 7월과 9월에 두 번에 나눠 납부하고, 20만 원 미만일 경우에는 7월에 한 번에 납부합니다. 

 

 

종합부동산세란?

종합부동산세란, 고액의 부동산을 소유하고 있는 사람에게 재산세와 별도로 부과하는 세금으로, 부동산의 공시지가에 종합부동산세율을 곱하여 계산합니다. 종합부동산세율은 주택과 토지로 구분되며, 주택의 경우에는 공시지가와 소유자별 보유 주택 수에 따라 다르게 적용됩니다. 토지의 경우에는 종합합산과세대상과 별도합산과세대상으로 구분되며, 공시지가의 합계액에 따라 다르게 적용됩니다. 종합부동산세는 매년 12월 1일부터 12월 15일까지 납부해야 합니다.

 

양도소득세란?

양도소득세란, 부동산을 처분할 때 발생하는 소득에 대해 부과하는 세금으로, 판매가격과 구입가격의 차액에 양도소득세율을 곱하여 계산합니다. 양도소득세율은 부동산의 종류와 보유 기간, 소득 구간에 따라 다르게 적용됩니다. 양도소득세는 부동산을 처분한 날부터 2개월 이내에 납부해야 합니다.

앞서 알아본 취득세, 재산세, 종합부동산세, 양도 소득세의 각각의 납부 방법은 다음과 같습니다.

♤ 가상계좌 이체: 가상계좌 번호를 발급받아 인터넷 뱅킹, 텔레뱅킹, 은행 ATM 등을 통해 이체할 수 있습니다.

♤  금융기관 방문 납부: 고지서를 가지고 금융기관에 방문하여 현금이나 카드로 납부할 수 있습니다.

♤  카드 납부: 고지서에 기재된 카드 납부 전화번호로 전화하여 카드로 납부할 수 있습니다. 단, 카드 수수료가 발생할 수 있습니다.

♤  홈택스 이용 납부: 홈택스(국세 전자납부시스템) 홈페이지나 앱을 통해 카드나 가상계좌로 납부할 수 있습니다.

 

부동산 세금을 합리적으로 납부하는 방법은?

부동산 세금을 납부할 때는 세금을 줄이거나 분할하거나 연기하는 등의 방법을 이용할 수 있습니다. 다음은 몇 가지 예시입니다.

취득세 감면: 주택을 취득할 때, 주택의 종류와 가격, 취득자의 자격에 따라 취득세를 감면받을 수 있는 경우가 있습니다. 예를 들어, 장애인이나 국가유공자, 신혼부부, 저소득층 등이 취득하는 주택은 취득세를 감면받을 수 있습니다. 또한, 공공주택이나 임대주택, 재개발주택 등의 주택도 취득세를 감면받을 수 있습니다. 취득세 감면을 받으려면, 취득세 납부기한 내에 관할 세무서에 신청서와 증빙서류를 제출해야 합니다.

재산세 분할: 재산세를 납부할 때, 청구 금액이 20만 원 이상일 경우에는 7월과 9월에 두 번에 나눠 납부할 수 있습니다. 이 경우, 7월에 납부하는 금액은 전체 금액의 50%이며, 9월에 납부하는 금액은 전체 금액의 50%에 0.5%의 가산금을 더한 금액입니다. 재산세를 분할 납부하려면, 7월에 납부하는 고지서에 체크란을 표시하고, 9월에 납부하는 고지서를 받아서 납부하면 됩니다.

종합부동산세 연기: 종합부동산세를 납부할 때, 부동산을 처분하거나 양도하거나 증여하거나 상속받는 경우에는 세금을 연기할 수 있습니다. 이 경우, 세금을 연기하는 기간은 최대 5년이며, 연기하는 동안에는 연 1.5%의 이자를 부과합니다. 종합부동산세를 연기하려면, 납부기한 내에 관할 세무서에 신청서와 증빙서류를 제출해야 합니다.

양도소득세 감면: 양도소득세를 납부할 때, 부동산을 처분하는 경우에는 세금을 감면받을 수 있는 경우가 있습니다. 예를 들어, 장기보유주택이나 공동주택, 재개발주택, 재건축주택 등의 주택은 양도소득세를 감면받을 수 있습니다. 또한, 재산세를 납부한 토지나 상가도 양도소득세를 감면받을 수 있습니다. 양도소득세 감면을 받으려면, 양도소득세 납부기한 내에 관할 세무서에 신고서와 증빙서류를 제출해야 합니다.

 

이상으로 부동산 세금의 종류와 계산 방법, 그리고 합리적인 납부 방법에 대해 알아보았습니다. 부동산 세금은 부동산을 취득하거나 보유하거나 처분할 때에 따라 다르게 부과되므로, 세금을 납부할 때는 세금의 기준과 세율을 정확히 파악해야 합니다. 또한, 세금을 줄이거나 분할하거나 연기하는 등의 방법을 이용하면, 부동산 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 이 글이 부동산 세금에 대한 지식과 노하우를 향상하는데 도움이 되었기를 바랍니다. 감사합니다.